金融界4月21日(rì)消息 证(zhèng)监会(huì)有关部(bù)门负责人就泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈(zhà)发行案件答记(jì)者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部门负责人(rén)表(biǎo)示(shì)，欺(qī)诈(zhà)发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和(hé)金融(róng)安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央国务(wù)院(yuàn)对(duì)资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案(àn)件(jiàn)，社(shè)会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人、中介机构及(jí)其责任人员等相关责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对(duì)欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关(guān)控股股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法(fǎ)向泽(zé)达(dá)易盛(shèng)（天(tiān)津）科技股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责(zé)任人作出行(xíng)政处罚(fá)和市(shì)场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关(guān)责任人(rén)员(yuán)进(jìn)行行政处罚(fá)，并对(duì)部(bù)分(fēn)责任人员(yuán)采取证券市(shì)场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送公安机(jī)关处(chù)理，推动(dòng)案(àn)件(jiàn)刑事追责(zé)相关(guān)工作。另外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市(shì)规则》的规(guī)定(dìng)，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资(zī)者及时有效地追究违规(guī)上(shàng)市公司及其相关中介机构(gòu)等责(zé)任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体(tǐ)系的重要(yào)组(zǔ)成部分，是对违法行为(wèi)进行立体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法(fǎ)违(wéi)规成本的(de)重要举(jǔ)措。我(wǒ)会(huì)将进一步(bù)畅通投资(zī)者(zhě)权利救济渠道，维护投资者(zhě)合法权益，督促市(shì)场参与各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成资本(běn)市场良好生态(tài)。

　　三(sān)是对(duì)于(yú)为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审计报(bào)告的或者法律意见书的证券服务机构等违(wéi)规主体实(shí)施精准打击。如果(guǒ)相关中介(jiè)机构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法机关处理；如(rú)果相关中介(jiè)机构(gòu)主(zhǔ)要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过(guò)责相当(dāng)的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔(péi)偿(cháng)投资者损失意愿(yuàn)和(hé)能力等因(yīn)素，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让(ràng)中(zhōng)介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的(de)执业行(xíng)为付出代价。

　　四(sì)是关(guān)于中介机构(gòu)的责任人员。证(zhèng)券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员(yuán)的道德(dé)水(shuǐ)准、专业能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意识(shí)和廉(lián)洁从业水平等，是(shì)保障证券服务(wù)质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案(àn)件中发现相关中介机构责任(rèn)人员存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发(fā)行(xíng)案严重损(sǔn)害(hài)投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护(hù)方面有(yǒu)哪(nǎ)些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括(kuò)协商和解(jiě)、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单(dān)独(dú)诉讼、示范判决、代表(biǎo)人(rén)诉讼等(děng)一(yī)系列(liè)投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于(yú)个案(àn)中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济(jì)制(zhì)度(dù)的适(shì)用条件、投资(zī)者获赔的充分性(xìng)和(hé)有效(xiào)性、赔(péi)付责任主体的意愿和能力等(děng)因素，目(mù)标都是有效保护投(tóu)资者、惩戒(jiè)和震慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案，上海金融法院(yuàn)已经(jīng)收到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中心发布公告，表(biǎo)示密切(qiè)关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院(yuàn)受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特(tè)别(bié)代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽达易盛(shèng)案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投资者的(de)合法权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限公司作为(wèi)紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公开发行股票的保(bǎo)荐机(jī)构和主承(chéng)销(xiāo)商，与其(qí)他中介机构正在主动筹(chóu)备投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司(sī)初(chū)步估算结(jié)果(guǒ)，基金规模(mó)将(jiāng)根据最终计算(suàn)的(de)适格投(tóu)资者损失赔付(fù)金额(é)进行(xíng)调整），用于(yú)先行赔付适格投(tóu)资者的投资损(sǔn)失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适(shì)格投资者可(kě)以(yǐ)积极参与先行赔付程(chéng)序直接(jiē)获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承诺制度是(shì)指国务(wù)院证券(quàn)监(jiān)督管理机构对(duì)涉嫌证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单(dān)位(wèi)或者个人进行调查期(qī)间，被调查的(de)当事(shì)人(rén)承诺纠正涉嫌(xián)违法行为(wèi)、赔偿有关(guān)投资者(zhě)损失(shī)、消除损害或者不良影响并经国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构(gòu)认可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国务(wù)院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机(jī)构终止案(àn)件(jiàn)调查的行(xíng)政执法方式。相关(guān)法律法(fǎ)规双修是指什么意思，双修是怎么进行的明(míng)确规(guī)定(dìng)了当事人(rén)承诺制度(dù)的基本流程、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施(shī)办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺金数(shù)额的确定需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行为可能(néng)获(huò)得的(de)收益(yì)或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法(fǎ)可能被(bèi)处以罚款(kuǎn)和没收违法所得的金额(é)，以及投(tóu)资者因(yīn)当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚(fá)没款数额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请(qǐng)人的(de)精准打击(jī)，也可以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿投资者的(de)损失(shī)。因此，当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)可以(yǐ)一并解决(jué)案(àn)件(jiàn)相关(guān)的(de)行政处(chù)理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题(tí)，有效提高(gāo)执(zhí)法效能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责与民(mín)事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对(duì)于中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司向我会提交(jiāo)当事人(rén)承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计(jì)师事务(wù)所、律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介机构及(jí)其责任人员，下(xià)一步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达(dá双修是指什么意思，双修是怎么进行的)律师(shī)事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立(lì)案。在(zài)紫晶存储案中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、容(róng)诚会计师事(shì)务所、致同(tóng)会计师事务所(suǒ)、广东(dōng)恒益律师事务(wù)所等中介机构启(qǐ)动了相关调查工作，后(hòu)续将根据(jù)其在相(xiāng)关执业行(xíng)为中的(de)勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔付以及申请证券期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺等情(qíng)形，依(yī)法进行下一步(bù)处(chù)理。需(xū)要指出的(de)是，我们将关注相关中(zhōng)介机构(gòu)有关责任人员(yuán)在上(shàng)述案(àn)件中的执业(yè)行为，如(rú)果(guǒ)发现(xiàn)有关(guān)责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务(wù)所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构是保障资本市场高质量(liàng)发(fā)展的重要(yào)力量(liàng)，中介机构及其从业人(rén)员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚(chéng)实(shí)守(shǒu)信、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气(qì)正的企业文化(huà)和行业文(wén)化，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：腾众软件科技有限公司 双修是指什么意思，双修是怎么进行的